Gửi bài về tòa soạnĐường dây nóng: 098.127.6789
Báo lao động và xã hội

Giám đốc doanh nghiệp bị bắt vì trốn hơn 4 tỉ đồng tiền thuế

08/02/2018 20:27

Với hành vi nợ thuế, bỏ địa chỉ kinh doanh, không tiếp tục kê khai thuế, không đóng mã số thuế, gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 4 tỉ đồng, ông Cao Mạnh Hùng- Giám đốc Công ty TNHH Đức Vân ở Bà Rịa- Vũng Tàu vừa bị công an bắt giữ về tội “Trốn thuế”.

Giám đốc doanh nghiệp bị bắt vì trốn hơn 4 tỉ đồng tiền thuế - Ảnh 1

Tình trạng mua bán hóa đơn bất hợp pháp đã ở mức báo động

Nguồn tin của Báo Tuổi trẻ TP. HCM cho biết, ngày 8/2, Cơ quan cảnh sát điều tra (PC46) Công an tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu đã tống đạt quyết định khởi tố bị can, bắt tạm giam ông Cao Mạnh Hùng (56 tuổi, trú phường 8, TP Vũng Tàu) để điều tra về hành vi trốn thuế.

Theo điều tra ban đầu, năm 2006, ông Hùng thành lập và làm Giám đốc Công ty TNHH Đức Vân. Trong quá trình hoạt động, ông Hùng đã nợ thuế, bỏ địa chỉ kinh doanh, không tiếp tục kê khai thuế, không đóng mã số thuế, gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 4 tỉ đồng.

Cụ thể, năm 2010, Cục Thuế TP Vũng Tàu đã có thông báo về việc công ty ông Hùng nợ thuế, tiền phạt chậm nộp hơn 1,8 tỉ đồng, trong đó nợ thuế gần 1,5 tỉ đồng. 

Sau đó, cơ quan thuế đã cưỡng chế, đình chỉ sử dụng hóa đơn đối với Công ty Đức Vân, đồng thời kê biên, niêm phong hóa đơn chưa sử dụng và giao cho ông Cao Mạnh Hùng quản lý. 

 Năm 2012, 2013, Chi cục Thuế TP Vũng Tàu tiếp tục áp dụng biện pháp cưỡng chế, đình chỉ sử dụng hóa đơn do Cao Mạnh Hùng không nộp tiền nợ thuế. 

Mặc dù đã bị cơ quan thuế đình chỉ sử dụng hóa đơn nhưng ông Hùng vẫn tiếp tục xuất 91 liên hóa đơn cho 33 doanh nghiệp và kê khai báo cáo thuế giá trị gia tăng đến quý 3 năm 2014 với tổng doanh thu hơn 88,2 tỉ đồng, thuế giá trị gia tăng hơn 8,7 tỉ đồng.

Cuối năm 2014, ông Hùng bán nhà bỏ đi, không làm thủ tục giải thể doanh nghiệp và Chi cục thuế TP Vũng Tàu ra văn bản về việc không chấp nhận hoàn thuế, khấu trừ thuế và chi phí được trừ đối với hóa đơn bất hợp pháp do Công ty Đức Vân xuất ra. 

Theo kết quả giám định, việc ông Hùng nợ thuế, bỏ trốn khỏi địa chỉ kinh doanh gây thiệt hại về thuế hơn 4 tỉ đồng.

Trước đó, ngày 31/5/2017, với hành vi mua bán không có hóa đơn, để ngoài sổ sách không kê khai thuế, trốn thuế hơn 2 tỷ đồng, đối tượng Đặng Tiến Đức - Giám đốc Doanh nghiệp tư nhân Đức Thủy ở Hà Tĩnh cũng bị  Cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Hà Tĩnh ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can, lệnh bắt bị can để tạm giam đối với Đặng Tiến Đức về tội trốn thuế.

Gần đây nhất, ngày 7/11, Phòng Cảnh sát Kinh tế Công an tỉnh Quảng Nam đã thực hiện lệnh khám xét nơi làm việc của ông Nguyễn Văn Vinh (SN 1980), Chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm Tổng Giám đốc Công ty CP Thương mại Cung ứng Vật liệu xây dựng Chí Hoàng (trụ sở đặt tại xã Tam Lộc, huyện Phú Ninh, tỉnh Quảng Nam) về hành vi trốn thuế. Kết quả điều tra ban đầu, trong quá trình làm việc, ông Vinh đã chỉ đạo bộ phận kế toán bán vật liệu xây dựng cho khách hàng nhưng không xuất hóa đơn giá trị gia tăng, không kê khai tài chính… để trốn thuế, với số tiền hơn 1,7 tỷ đồng.

Xử lý cá nhân phạm tội trốn thuế theo Bộ Luật hình sự 2015

Theo quy định tại Điều 200 Bộ Luật hình sự 2015 (có hiệu lực ngày 01/01/2018) thì:

1. Người nào thực hiện một trong các hành vi sau đây trốn thuế với số tiền từ 100.000.000 đồng đến dưới 300.000.000 đồng hoặc dưới 100.000.000 đồng, đã bị xử phạt vi phạm hành chính về hành vi trốn thuế hoặc đã bị kết án về tội này hoặc về một trong các tội quy định tại các điều 188, 189, 190, 191, 192, 193, 194, 195, 196, 202, 248, 249, 250, 251, 252, 253, 254, 304, 305, 306, 309 và 311 của Bộ luật này, chưa được xóa án tích mà còn vi phạm, thì bị phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 03 tháng đến 02 năm:

a) Không nộp hồ sơ đăng ký thuế; không nộp hồ sơ khai thuế; nộp hồ sơ khai thuế không đúng thời hạn theo quy định của pháp luật;

b) Không ghi chép trong sổ kế toán các khoản thu liên quan đến việc xác định số tiền thuế phải nộp;

c) Không xuất hóa đơn khi bán hàng hóa, dịch vụ hoặc ghi giá trị trên hóa đơn bán hàng thấp hơn giá trị thanh toán thực tế của hàng hóa, dịch vụ đã bán;

d) Sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp để hạch toán hàng hóa, nguyên liệu đầu vào trong hoạt động phát sinh nghĩa vụ thuế làm giảm số tiền thuế phải nộp hoặc làm tăng số tiền thuế được miễn, số tiền thuế được giảm hoặc tăng số tiền thuế được khấu trừ, số tiền thuế được hoàn;

đ) Sử dụng chứng từ, tài liệu không hợp pháp khác để xác định sai số tiền thuế phải nộp, số tiền thuế được hoàn;

e) Khai sai với thực tế hàng hóa xuất khẩu, nhập khẩu mà không khai bổ sung hồ sơ khai thuế sau khi hàng hóa đã được thông quan;

g) Cố ý không kê khai hoặc khai sai về thuế đối với hàng hóa xuất khẩu, nhập khẩu;

h) Cấu kết với người gửi hàng để nhập khẩu hàng hóa;

i) Sử dụng hàng hóa thuộc đối tượng không chịu thuế, miễn thuế, xét miễn thuế không đúng mục đích quy định mà không khai báo việc chuyển đổi mục đích sử dụng với cơ quan quản lý thuế.

2. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 500.000.000 đồng đến 1.500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 01 năm đến 03 năm:

a) Có tổ chức;

b) Số tiền trốn thuế từ 300.000.000 đồng đến dưới 1.000.000.000 đồng;

c) Lợi dụng chức vụ, quyền hạn;

d) Phạm tội 02 lần trở lên;

đ) Tái phạm nguy hiểm.

3. Phạm tội trốn thuế với số tiền 1.000.000.000 đồng trở lên, thì bị phạt tiền từ 1.500.000.000 đồng đến 4.500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 02 năm đến 07 năm:

4. Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 20.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm hoặc tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản.

GIANG ĐÔNG (tổng hợp)

Tag :
Bình luận của bạn về bài viết...
Video nổi bật
Clip: 2 người bị lũ cuốn trôi khi cố gắng vượt suối Clip: 2 người bị lũ cuốn trôi khi cố gắng vượt suối
Khi một nhóm người cố gắng vượt qua một con suối thì 2 người đã bị dòng nước cuốn trôi... Sự việc được cho là xảy ra tại Phù Yên, Sơn La.