Ngày 9/9, Viện KSND huyện Đắk R’lấp tỉnh Đắk Nông cho biết, đã phê chuẩn Quyết định khởi tố bị can, lệnh tạm giam Nguyễn Thị Lệ (SN 1975, cán bộ Chi cục Thuế khu vực Đắk R’lấp – Tuy Đức) và Nguyễn Thị Thúy Lan (SN 1977, trú thị trấn Kiến Đức, huyện Đắk R’lấp) để điều tra về tội “Mua bán trái phép hóa đơn” theo quy định tại Điều 203 BLHS.
Theo điều tra, tháng 12/2011, bà Nguyễn Thị Thúy Lan được Phòng Tài chính huyện Đắk R’Lấp cấp Giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh số 63E8001925 (viết tắt giấy kinh doanh), kinh doanh quần áo quy mô hộ gia đình, địa điểm tại tổ dân phố 9, thị trấn Kiến Đức. Sau đó, bà Nguyễn Thị Thúy Lan chuyển ra buôn bán quần áo dạo tại thị trấn Kiến Đức.
Đến tháng 12/2012, bà Nguyễn Thị Thúy Lan đề nghị Phòng Tài chính huyện Đắk R’Lấp điều chỉnh lại ngành nghề kinh doanh từ quần áo sang vật liệu xây dựng và một số lĩnh vực khác. Đầu năm 2013, bà Nguyễn Thị Thúy Lan không còn kinh doanh nhưng không trả lại giấy phép kinh doanh cho cơ quan có thẩm quyền.
Sau đó, bà Nguyễn Thị Thúy Lan và bà N.T.L. (SN 1968, trú huyện Tuy Đức) góp vốn thành lập công ty tư nhân kinh doanh vật liệu xây dựng. Năm 2014, do kinh doanh thua lỗ, bà Nguyễn Thị Thúy Lan và bà L. không còn làm ăn chung nên trả mặt bằng và hóa đơn bán hàng của công ty cho cơ quan Thuế. Còn giấy phép kinh doanh của doanh nghiệp bị Nhà nước thu hồi. Sau khi nghỉ kinh doanh, bà Nguyễn Thị Thúy Lan cùng bà P. (người quen của bà L.) môi giới bán vật liệu xây dựng dạo.
Đến đầu năm 2018, do có nhiều người hỏi mua hóa đơn nên bà Nguyễn Thị Thúy Lan với P. sử dụng giấy kinh doanh số 63E8001925 do bà Nguyễn Thị Thúy Lan đứng tên để mua hóa đơn bán hàng tại Chi cục thuế huyện Đắk R’Lấp (nay là Chi cục Thuế khu vực Đắk R’Lấp – Tuy Đức). Sau đó, cả hai mang về bán lại cho những người có nhu cầu mua để hưởng tiền chênh lệch.
Tiếp đó, bà Nguyễn Thị Thúy Lan và P. mang giấy kinh doanh đến Chi cục Thuế khu vực Đắk R’Lấp – Tuy Đức đóng lại thuế môn bài và mua một số quyển hóa đơn bán hàng.
Chi cục Thuế huyện Đắk R’lấp nơi Nguyễn Thị Lệ làm việc
Cùng thời gian này, bà Nguyễn Thị Thúy Lan cũng nhiều lần nhờ Nguyễn Thị Lệ là cán bộ Thuế khu vực Đắk R’Lấp – Tuy Đức (chị gái của Nguyễn Thị Thúy Lan) ghi nhiều hóa đơn để bán cho người khác. Mỗi hóa đơn bán ra, Nguyễn Thị Thúy Lan thu 8% giá trị tiền của khối lượng hàng hóa ghi trên hóa đơn (bà Nguyễn Thị Thúy Lan kê khai, đóng thuế 1,5% tại Chi cục thuế huyện Đắk R’lấp và hưởng lợi 6,5% còn lại).
Kết quả điều tra ban đầu làm rõ, mặc dù không có địa điểm kinh doanh và hàng hóa kinh doanh nhưng từ năm 2019-2020, bà Nguyễn Thị Thúy Lan và Lệ đã có hành vi ghi khống hóa đơn và bán trái phép 84 hóa đơn bán hàng cho nhiều cá nhân, tổ chức trong và ngoài địa bàn huyện, số tiền thu lợi bất chính trên 100 triệu đồng.
Hiện vụ án đang được cơ quan Công an mở rộng điều tra để làm rõ các đối tượng có liên quan.